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（2012年9月14日浙江省高級(jí)人民法院審判委員會(huì)第2389次會(huì)議原則通過）

浙高法〔2013〕38號(hào)

為公平、公正和高效審理企業(yè)破產(chǎn)案件，依法保護(hù)債權(quán)人、債務(wù)人和其他利害關(guān)系人的合法權(quán)益，確保企業(yè)破產(chǎn)案件管理人勤勉盡責(zé)，忠實(shí)履職，進(jìn)一步推進(jìn)我省市場化導(dǎo)向企業(yè)破產(chǎn)審判工作，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》、最高人民法院《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件指定管理人的規(guī)定》和《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件確定管理人報(bào)酬的規(guī)定》，結(jié)合我省企業(yè)破產(chǎn)案件審判實(shí)際，就規(guī)范企業(yè)破產(chǎn)案件管理人工作提出以下意見：

第一條（管理人名冊(cè)的編制）省高級(jí)人民法院依法組成評(píng)審委員會(huì)，分別編制社會(huì)中介機(jī)構(gòu)管理人名冊(cè)和個(gè)人管理人名冊(cè)。

申請(qǐng)編入個(gè)人管理人名冊(cè)的個(gè)人，必須符合《企業(yè)破產(chǎn)法》和最高人民法院《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件指定管理人的規(guī)定》（以下簡稱《破產(chǎn)管理人規(guī)定》）的相關(guān)要求，擔(dān)任所在社會(huì)中介機(jī)構(gòu)管理人團(tuán)隊(duì)的負(fù)責(zé)人并承擔(dān)過有影響的企業(yè)破產(chǎn)案件的管理人工作。

管理人名冊(cè)應(yīng)注明管理人所屬的中級(jí)人民法院轄區(qū)。

適時(shí)開展從律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所之外的破產(chǎn)清算事務(wù)所等其他社會(huì)中介機(jī)構(gòu)中編制管理人名冊(cè)的工作。

第二條（管理人動(dòng)態(tài)管理機(jī)制的原則要求）省高級(jí)人民法院司法鑒定處商民二庭等部門指導(dǎo)、監(jiān)督和負(fù)責(zé)管理人動(dòng)態(tài)管理的相關(guān)工作；民二庭指導(dǎo)、監(jiān)督和協(xié)調(diào)下級(jí)法院審理企業(yè)破產(chǎn)案件中涉及管理人工作的相關(guān)問題；監(jiān)察室負(fù)責(zé)實(shí)施管理人制度中涉及人民法院廉政建設(shè)的相關(guān)工作。

各中級(jí)人民法院司法鑒定處商商事審判庭等部門指導(dǎo)、監(jiān)督和負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)管理人的動(dòng)態(tài)管理工作，依法辦理指定管理人等相關(guān)工作。

省高級(jí)人民法院相關(guān)部門與省律師協(xié)會(huì)、省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)行業(yè)協(xié)會(huì)建立管理人動(dòng)態(tài)管理工作的會(huì)商機(jī)制。

管理人動(dòng)態(tài)管理的規(guī)范性文件、編制管理人名冊(cè)、指定管理人（包括管理人回避、辭職和更換）等事項(xiàng)，應(yīng)在人民法院和相關(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)門戶網(wǎng)站或其他媒體上公布。

第三條（分級(jí)建立管理人履職資料庫）省高級(jí)人民法院協(xié)調(diào)、指導(dǎo)各中級(jí)人民法院建立轄區(qū)管理人履職資料庫，統(tǒng)一管理、使用上述資料庫，并在此基礎(chǔ)上，選擇工作業(yè)績突出的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)管理人建立省級(jí)管理人履職資料庫。

列入省級(jí)管理人履職資料庫的管理人，可以跨中級(jí)人民法院轄區(qū)參與重大疑難企業(yè)破產(chǎn)案件管理人的競爭。

社會(huì)中介機(jī)構(gòu)管理人團(tuán)隊(duì)的建設(shè)情況報(bào)告、對(duì)管理人履職實(shí)效的嘉獎(jiǎng)和其他社會(huì)評(píng)價(jià)證明材料、個(gè)案中債權(quán)人會(huì)議對(duì)管理人工作的評(píng)價(jià)意見、人民法院對(duì)管理人監(jiān)督重整計(jì)劃執(zhí)行等履職情況的評(píng)價(jià)意見、管理人定期提交的《履職報(bào)告》和參加管理人業(yè)務(wù)培訓(xùn)的證明材料是管理人履職資料庫的重要內(nèi)容。

省高級(jí)人民法院以管理人履職資料庫為重要依據(jù)，結(jié)合管理人的履職情況，逐步建立管理人名冊(cè)和省級(jí)履職資料庫的動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制。

第四條（個(gè)案中對(duì)管理人履職情況的評(píng)價(jià)）企業(yè)破產(chǎn)程序終結(jié)前，管理人應(yīng)向債權(quán)人會(huì)議（或債權(quán)人委員會(huì)，下同）述職，由債權(quán)人會(huì)議對(duì)管理人履職情況提出評(píng)價(jià)意見。

企業(yè)破產(chǎn)重整案件重整計(jì)劃監(jiān)督期屆滿時(shí)，管理人應(yīng)向法院提交監(jiān)督報(bào)告，全面、客觀反映其監(jiān)督重整計(jì)劃執(zhí)行的履職情況。人民法院綜合重整計(jì)劃執(zhí)行情況、管理人監(jiān)督報(bào)告并聽取債權(quán)人代表、債務(wù)人及新出資人等利害關(guān)系人的意見，對(duì)管理人的履職情況作出評(píng)價(jià)。

受理企業(yè)破產(chǎn)案件的審判業(yè)務(wù)庭應(yīng)將債權(quán)人會(huì)議和人民法院對(duì)管理人履職情況的評(píng)價(jià)意見向管理人反饋，并將評(píng)價(jià)意見留存管理人履職資料庫。

第五條（管理人提交《履職報(bào)告》）管理人應(yīng)在每年三月底之前向所在轄區(qū)的中級(jí)人民法院提交上一年度的《履職報(bào)告》，《履職報(bào)告》應(yīng)包括以下內(nèi)容：

（1）管理人機(jī)構(gòu)合并、分立情況；

（2）管理人工作團(tuán)隊(duì)建設(shè)情況；

（3）參加企業(yè)破產(chǎn)法制宣傳的情況；

（4）擔(dān)任管理人的情況，包括：案件名稱和概況、收取管理人報(bào)酬、交納管理人報(bào)酬援助資金、執(zhí)行管理人自行回避制度、管理人工作的顯著業(yè)績及受到嘉獎(jiǎng)和相關(guān)社會(huì)評(píng)價(jià)的情況；

（5）管理人履職過程中遇到的法律、政策適用的疑難問題及解決問題的建議；

（6）法院工作人員在指定管理人、審理企業(yè)破產(chǎn)案件中遵守廉政紀(jì)律的情況；

（7）其他需要報(bào)告的情況。

審理企業(yè)破產(chǎn)案件的人民法院和上級(jí)法院相關(guān)部門根據(jù)工作需要，可以要求管理人提交特定事項(xiàng)的情況報(bào)告。

第六條（管理人培訓(xùn)）省高級(jí)人民法院會(huì)商省律師協(xié)會(huì)、省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)等行業(yè)協(xié)會(huì)建立管理人定期業(yè)務(wù)培訓(xùn)制度。

第七條（管理人類型及社會(huì)中介機(jī)構(gòu)管理人作為清算組成員的指定）管理人原則上應(yīng)由列入管理人名冊(cè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人擔(dān)任。

依法且確有必要指定清算組為管理人的，清算組中的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)必須是中級(jí)人民法院轄區(qū)管理人名冊(cè)的現(xiàn)行在冊(cè)機(jī)構(gòu)。

債務(wù)人企業(yè)進(jìn)入破產(chǎn)程序之前，應(yīng)根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》、《破產(chǎn)管理人規(guī)定》和本意見的要求，由中級(jí)人民法院開展以隨機(jī)方式或競爭方式產(chǎn)生社會(huì)中介機(jī)構(gòu)清算組成員的相關(guān)工作。

第八條（管理人指定方式的原則要求）基層人民法院管轄（包括上級(jí)人民法院指定管轄）的企業(yè)破產(chǎn)案件，可以采用輪候、抽簽、搖號(hào)等隨機(jī)方式產(chǎn)生管理人。

符合《破產(chǎn)管理人規(guī)定》第二十一條規(guī)定的企業(yè)破產(chǎn)案件、中級(jí)人民法院管轄的企業(yè)破產(chǎn)案件和基層人民法院管轄的在當(dāng)?shù)赜兄卮笥绊懙钠髽I(yè)破產(chǎn)案件，采用競爭方式產(chǎn)生管理人。

基層人民法院管轄的其他破產(chǎn)案件，根據(jù)需要也可以采用競爭方式產(chǎn)生管理人。

受理企業(yè)破產(chǎn)申請(qǐng)的審判業(yè)務(wù)庭根據(jù)實(shí)際情況，對(duì)管理人形式（包括社會(huì)中介機(jī)構(gòu)管理人、個(gè)人管理人和清算組管理人等）、管理人產(chǎn)生方式（包括隨機(jī)方式、競爭方式）提出建議，經(jīng)該院領(lǐng)導(dǎo)同意后，由中級(jí)人民法院司法鑒定處具體實(shí)施。

中級(jí)人民法院司法鑒定處、審判業(yè)務(wù)庭和監(jiān)察室共同制定通過隨機(jī)方式、競爭方式確定管理人的工作規(guī)程，報(bào)省高級(jí)人民法院備案并向社會(huì)公布。

第九條（隨機(jī)方式產(chǎn)生管理人）適用隨機(jī)方式產(chǎn)生管理人的，應(yīng)從中級(jí)人民法院的轄區(qū)管理人名冊(cè)中產(chǎn)生管理人。

事實(shí)清楚、債權(quán)債務(wù)關(guān)系簡單、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)相對(duì)集中的企業(yè)破產(chǎn)案件，以及已知的債務(wù)人財(cái)產(chǎn)可能不足以支付管理人報(bào)酬和管理人執(zhí)行職務(wù)費(fèi)用的企業(yè)破產(chǎn)案件，中級(jí)人民法院可以根據(jù)基層人民法院的建議，在后者轄區(qū)或臨近縣（縣級(jí)市和區(qū)）域的在冊(cè)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人中通過隨機(jī)方式產(chǎn)生管理人。

第十條（競爭方式產(chǎn)生管理人）適用競爭方式產(chǎn)生管理人的，由中級(jí)人民法院相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)召集司法鑒定處、審判業(yè)務(wù)庭、監(jiān)察室人員組成不少于7人的評(píng)審委員會(huì)（基層人民法院受理的企業(yè)破產(chǎn)案件，評(píng)審委員會(huì)應(yīng)包括1至2名基層人民法院的院領(lǐng)導(dǎo)），在中級(jí)人民法院轄區(qū)及省級(jí)管理人名冊(cè)中通過競爭方式產(chǎn)生管理人。參與競爭的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)不得少于5家。

中級(jí)人民法院制定以競爭方式產(chǎn)生管理人的具體工作方案，實(shí)施前需報(bào)省高級(jí)人民法院備案。

第十一條（臨時(shí)管理人的指定）因情況緊急，辦理指定管理人手續(xù)可能影響企業(yè)破產(chǎn)案件依法及時(shí)受理的，且債務(wù)人企業(yè)已經(jīng)組成符合《破產(chǎn)管理人規(guī)定》第十八條、第十九條規(guī)定的清算組的，受理企業(yè)破產(chǎn)案件的人民法院可以指定該清算組為臨時(shí)管理人，承擔(dān)人民法院指定范圍內(nèi)的管理人職責(zé)。

第一次債權(quán)人會(huì)議召開前，重要債權(quán)人向人民法院建議由臨時(shí)管理人正式履行管理人職責(zé)的，人民法院應(yīng)結(jié)合清算組的臨時(shí)履職情況，決定啟動(dòng)管理人的指定工作，或?qū)⑹欠裼汕逅憬M正式履行管理人職責(zé)的議案提請(qǐng)第一次債權(quán)人會(huì)議表決。第一次債權(quán)人會(huì)議表決同意清算組正式履行管理人職責(zé)的，經(jīng)人民法院確認(rèn)后，不再啟動(dòng)管理人指定程序，但應(yīng)將確定管理人的情況報(bào)上級(jí)法院司法鑒定處備案。

臨時(shí)管理人中的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在破產(chǎn)程序前介入債務(wù)人企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處置和庭外和解談判，出現(xiàn)違反法律和職業(yè)準(zhǔn)則、損害債權(quán)人合法權(quán)益行為的，人民法院應(yīng)及時(shí)停止其履職活動(dòng)。

第十二條（接受推薦方式產(chǎn)生管理人）除《破產(chǎn)管理人規(guī)定》第二十二條規(guī)定的情形外，人民法院不得采用接受推薦方式產(chǎn)生中介機(jī)構(gòu)管理人。

第十三條（聯(lián)合管理人的指定）受理企業(yè)破產(chǎn)申請(qǐng)案件的人民法院，可以根據(jù)案件情況并聽取主要債權(quán)人的意見，決定通過隨機(jī)方式或競爭方式產(chǎn)生聯(lián)合管理人。

聯(lián)合管理人可以由律師事務(wù)所之間、會(huì)計(jì)師事務(wù)所之間或律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所和個(gè)人管理人相互之間組成，聯(lián)合管理人之間因履職行為對(duì)外承擔(dān)連帶責(zé)任。

社會(huì)中介機(jī)構(gòu)管理人和個(gè)人管理人也可以以聯(lián)合管理人的形式參加隨機(jī)方式產(chǎn)生管理人的挑選和競爭方式產(chǎn)生管理人的競爭，但個(gè)人管理人不得與所在社會(huì)中介機(jī)構(gòu)組成聯(lián)合管理人。

新編入管理人名冊(cè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)第一次申請(qǐng)參加隨機(jī)方式產(chǎn)生管理人的挑選或競爭方式產(chǎn)生管理人的競爭，受理企業(yè)破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院可以要求其與已列入管理人名冊(cè)并有管理人執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)聯(lián)合接受挑選或參與競爭。

聯(lián)合管理人被指定后，經(jīng)協(xié)商產(chǎn)生聯(lián)合管理人組長。

第十四條（簡易清算組）對(duì)于基層人民法院受理的事實(shí)清楚、債權(quán)債務(wù)關(guān)系簡單、債務(wù)人財(cái)產(chǎn)相對(duì)集中的企業(yè)破產(chǎn)案件，以及債務(wù)人財(cái)產(chǎn)可能不足以支付管理人報(bào)酬和管理人執(zhí)行職務(wù)費(fèi)用的企業(yè)破產(chǎn)案件，債權(quán)人在提出破產(chǎn)申請(qǐng)時(shí)承諾自行承擔(dān)清算組費(fèi)用，審判業(yè)務(wù)庭報(bào)請(qǐng)分管院長同意后，可以債權(quán)人推薦的名單為基礎(chǔ)確定清算組成員并指定清算組為管理人。

第十五條（管理人的更換）根據(jù)《破產(chǎn)管理人規(guī)定》更換管理人的，已有依照法定程序產(chǎn)生的備選管理人的，由備選管理人擔(dān)任管理人，無備選管理人的，債權(quán)人會(huì)議應(yīng)就新管理人的產(chǎn)生方式形成決議。

審判業(yè)務(wù)庭認(rèn)為前款中的債權(quán)人會(huì)議決議違法或者難以執(zhí)行，需要由人民法院依職權(quán)啟動(dòng)管理人更換程序的，應(yīng)提出產(chǎn)生新管理人的形式、指定方案以及符合案件特點(diǎn)的具體意見，經(jīng)該院領(lǐng)導(dǎo)同意后，由中級(jí)人民法院啟動(dòng)管理人更換程序。

第十六條（管理人的回避和重新指定管理人）指定的管理人（包括中介機(jī)構(gòu)、個(gè)人管理人和清算組）與本案有《破產(chǎn)管理人規(guī)定》第二十三條、第二十四條規(guī)定情形的利害關(guān)系的，必須依法主動(dòng)回避。受理企業(yè)破產(chǎn)案件的人民法院結(jié)合債權(quán)人會(huì)議的意見啟動(dòng)重新指定管理人程序。

第十七條（對(duì)管理人履職的指導(dǎo)、監(jiān)督）管理人根據(jù)《企業(yè)破產(chǎn)法》的規(guī)定勤勉盡責(zé)，忠實(shí)履職。人民法院依法支持、指導(dǎo)、監(jiān)督管理人履行職責(zé)，協(xié)調(diào)管理人履職中的相關(guān)問題。

管理人應(yīng)結(jié)合行業(yè)協(xié)會(huì)制定的管理人工作指引規(guī)范，制定履職的規(guī)范要求和具體企業(yè)破產(chǎn)案件中的相關(guān)制度。

第十八條（管理人報(bào)酬的確定）受理企業(yè)破產(chǎn)案件的人民法院領(lǐng)導(dǎo)召集審判業(yè)務(wù)庭、司法鑒定處（對(duì)外委托部門）和監(jiān)察室相關(guān)負(fù)責(zé)人，根據(jù)最高人民法院《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件確定管理人報(bào)酬的規(guī)定》等規(guī)定，依法初步確定、調(diào)整和確定管理人報(bào)酬方案和審查支付管理人報(bào)酬。

依法初步確定、調(diào)整和確定管理人報(bào)酬方案，應(yīng)充分尊重債權(quán)人會(huì)議的知情、監(jiān)督和表決權(quán)利，并聽取管理人的意見。

經(jīng)債權(quán)人會(huì)議或債權(quán)人會(huì)議授權(quán)的債權(quán)人委員會(huì)與管理人自愿協(xié)商合理確定的管理人報(bào)酬方案，人民法院應(yīng)予認(rèn)可。

第十九條（企業(yè)破產(chǎn)重整案件中管理人報(bào)酬確定的特殊情形）經(jīng)人民法院征詢主要債權(quán)人同意或債權(quán)人會(huì)議決議，人民法院可以同意由債權(quán)人會(huì)議主持債務(wù)人企業(yè)重整的相關(guān)事宜，或委托金融資產(chǎn)管理公司和其他相關(guān)經(jīng)營機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)債務(wù)人企業(yè)重整的相關(guān)事宜。

前款情形下，管理人報(bào)酬應(yīng)據(jù)實(shí)合理確定和支付。管理人是否管理債務(wù)人財(cái)產(chǎn)和營業(yè)事務(wù)、是否對(duì)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和制定重整計(jì)劃草案具有實(shí)質(zhì)性貢獻(xiàn)以及是否依法履行監(jiān)督重整計(jì)劃執(zhí)行的職責(zé)，是確定管理人報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)的重要因素。

第二十條（金融資產(chǎn)管理公司、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參加清算組工作的報(bào)酬）金融資產(chǎn)管理公司和依法指定的、編入管理人名冊(cè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)作為清算組成員參加管理人工作，其工作報(bào)酬由受理企業(yè)破產(chǎn)案件的人民法院根據(jù)本《意見》第十八條的要求確定。

第二十一條（已知的債務(wù)人財(cái)產(chǎn)可能不足以支付管理人報(bào)酬和管理人執(zhí)行職務(wù)費(fèi)用的企業(yè)破產(chǎn)推進(jìn)）企業(yè)破產(chǎn)案件受理以后，發(fā)現(xiàn)債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以支付管理人報(bào)酬和管理人執(zhí)行職務(wù)費(fèi)用的，如債權(quán)人、管理人和其他利害關(guān)系人愿意承擔(dān)或墊付管理人報(bào)酬和管理人執(zhí)行職務(wù)費(fèi)用的，人民法院可予準(zhǔn)許，依法推進(jìn)企業(yè)破產(chǎn)進(jìn)程。

前款情形的企業(yè)破產(chǎn)案件，可以從財(cái)政部門依法成立的管理人報(bào)酬保障資金和當(dāng)?shù)芈蓭焻f(xié)會(huì)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)經(jīng)依法批準(zhǔn)設(shè)立的管理人報(bào)酬援助資金中提取部分款項(xiàng)，用于支付管理人報(bào)酬。

各中級(jí)人民法院按照最高人民法院的要求和省高級(jí)人民法院的部署，協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)刎?cái)政部門成立管理人報(bào)酬保障資金，會(huì)商當(dāng)?shù)芈蓭焻f(xié)會(huì)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)建立管理人報(bào)酬援助資金。

使用管理人報(bào)酬保障資金和管理人報(bào)酬援助資金支付管理人報(bào)酬，應(yīng)在聽取債權(quán)人會(huì)議意見后，由受理企業(yè)破產(chǎn)案件人民法院的院領(lǐng)導(dǎo)召集審判業(yè)務(wù)庭、司法鑒定處和監(jiān)察室負(fù)責(zé)人研究確定具體方案。

第二十二條（管理人報(bào)酬支付的特定方式）企業(yè)破產(chǎn)程序終結(jié)前，債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以支付管理人報(bào)酬和管理人執(zhí)行職務(wù)費(fèi)用的，經(jīng)債權(quán)人會(huì)議確認(rèn)，可以將債權(quán)人對(duì)債務(wù)人未知財(cái)產(chǎn)的追索權(quán)以及對(duì)公司股東、董事、實(shí)際控制人等相關(guān)責(zé)任人的民事請(qǐng)求權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)讓給管理人，以折抵應(yīng)予支付的管理人報(bào)酬和管理人執(zhí)行職務(wù)費(fèi)用。

按照前述請(qǐng)求權(quán)轉(zhuǎn)讓方式折抵管理人報(bào)酬和管理人執(zhí)行職務(wù)費(fèi)用的，債權(quán)人應(yīng)審查管理人的勤勉盡責(zé)情況，并向管理人釋明請(qǐng)求權(quán)不能實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)。

第二十三條（《意見》適用的時(shí)間）本意見自發(fā)布之日起施行，法律、司法解釋有新的規(guī)定的，適用法律、司法解釋的規(guī)定。



附：

《關(guān)于規(guī)范企業(yè)破產(chǎn)案件管理人工作若干問題的意見》解讀

章恒筑  楊宇軍  王雄飛

2007年6月1日開始實(shí)施的《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》借鑒國際經(jīng)驗(yàn)確立了破產(chǎn)管理人制度。管理人在人民法院監(jiān)督、指導(dǎo)下，依法接管債務(wù)人財(cái)產(chǎn)和營業(yè)，負(fù)責(zé)對(duì)債權(quán)申請(qǐng)的登記、調(diào)查債務(wù)人財(cái)產(chǎn)狀況和債務(wù)人財(cái)產(chǎn)的追收、變價(jià)、分配等事務(wù)，并負(fù)責(zé)或參與破產(chǎn)重整程序中制定重整計(jì)劃草案和監(jiān)督重整計(jì)劃的執(zhí)行。概括地說，人民法院是破產(chǎn)程序的主導(dǎo)者，管理人則是破產(chǎn)事務(wù)的執(zhí)行者。管理人職能的有效發(fā)揮，對(duì)企業(yè)破產(chǎn)審判工作的推進(jìn)具有重要作用。近年來，浙江法院在省高級(jí)人民法院黨組的部署下，積極推進(jìn)“市場導(dǎo)向、司法主導(dǎo)、簡易審理、執(zhí)破結(jié)合”的企業(yè)破產(chǎn)審判工作。2012年以來，省高院民二庭、司法鑒定處協(xié)同進(jìn)行管理人履職情況的調(diào)研，在調(diào)研基礎(chǔ)上，經(jīng)2012年9月14日省高院審判委員會(huì)第2389次會(huì)議原則通過，2013年2月20日印發(fā)了《關(guān)于規(guī)范企業(yè)破產(chǎn)案件管理人工作若干問題的意見》（以下簡稱《管理人意見》）?！豆芾砣艘庖姟返膶?shí)施，標(biāo)志著我省正式建立了管理人動(dòng)態(tài)管理制度。

一、起草背景

《企業(yè)破產(chǎn)法》實(shí)施后，省高院根據(jù)最高人民法院發(fā)布的《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件指定管理人的規(guī)定》組成評(píng)審委員會(huì)，于2007年9月編制了第一批48家中介機(jī)構(gòu)（其中律師事務(wù)所34家，會(huì)計(jì)師事務(wù)所14家）管理人名冊(cè)。五年來，不少管理人勤勉盡責(zé)，發(fā)揮了積極作用，也積累了不少工作經(jīng)驗(yàn)。但是，管理人制度實(shí)施方面還存在一些問題，主要是，對(duì)管理人的動(dòng)態(tài)管理制度尚在探索階段，管理人指定程序有待進(jìn)一步規(guī)范，管理人報(bào)酬的支付以及人民法院監(jiān)督、指導(dǎo)管理人履職中的一些問題尚需要明確。一些管理人履職經(jīng)驗(yàn)不足，增加了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處置、債務(wù)重組的成本，影響了破產(chǎn)程序的效率，不必要地耗費(fèi)了司法資源。法院內(nèi)部在實(shí)施管理人工作方面的工作協(xié)調(diào)、廉政監(jiān)督方面的關(guān)系也需要進(jìn)一步理順。

浙江是中小企業(yè)和縣域經(jīng)濟(jì)大省，近年來，發(fā)生債務(wù)危機(jī)的中小微企業(yè)多集中在縣域范圍，而第一批入冊(cè)的管理人都集中在杭州、寧波和其他省轄市內(nèi)，縣域范圍內(nèi)沒有入冊(cè)管理人，不便于中小微企業(yè)破產(chǎn)案件的審理。一些人大代表、政協(xié)委員也向省高院提出了編制第二批管理人名冊(cè)的建議。省高院及時(shí)回應(yīng)實(shí)踐需求，于2012年上半年組成評(píng)審委員會(huì)啟動(dòng)了第二批管理人名冊(cè)的編制，并于同年9月公布了第二批222家中介機(jī)構(gòu)（其中律師事務(wù)所151家，會(huì)計(jì)師事務(wù)所71家）和個(gè)人管理人（其中律師18名，注冊(cè)會(huì)計(jì)師5名）名冊(cè)。第二批管理人名冊(cè)編制后，連同第一批編制的48家（其中一家企業(yè)注冊(cè)地發(fā)生變更，減為47家）中介機(jī)構(gòu)管理人，入冊(cè)的中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人管理人數(shù)量在全國高級(jí)法院編制的管理人名冊(cè)中已經(jīng)居于首位。總結(jié)前期管理人履職和管理人制度實(shí)施的經(jīng)驗(yàn)，針對(duì)存在的問題，結(jié)合市場化導(dǎo)向企業(yè)破產(chǎn)審判工作推進(jìn)和管理人隊(duì)伍擴(kuò)編的新形勢，出臺(tái)規(guī)范管理人工作的規(guī)范性文件，成為現(xiàn)實(shí)的需要。

二、起草工作的指導(dǎo)原則

起草《管理人意見》，體現(xiàn)了以下原則：

1.貫徹落實(shí)《企業(yè)破產(chǎn)法》和最高人民法院的工作部署?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》和最高人民法院2007年發(fā)布《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件指定管理人的規(guī)定》和《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件確定管理人報(bào)酬的規(guī)定》兩個(gè)司法解釋是實(shí)施管理人制度的基本依據(jù)。最高人民法院2009年發(fā)布《關(guān)于正確審理企業(yè)破產(chǎn)案件維護(hù)市場經(jīng)濟(jì)秩序提供司法保障若干問題的意見》和最高人民法院2011年在山西太原召開的全國法院審理企業(yè)破產(chǎn)案件工作座談會(huì)就實(shí)施管理人制度的相關(guān)問題作了進(jìn)一步的部署，在相關(guān)文件中對(duì)建立管理人動(dòng)態(tài)管理制度、妥當(dāng)通過隨機(jī)方式指定管理人、合理確定管理人報(bào)酬，理順管理人履職和人民法院的監(jiān)督、指導(dǎo)職責(zé)，建立管理人報(bào)酬保障資金和援助資金等問題都提出了原則要求。出臺(tái)《管理人意見》，也是為了貫徹《企業(yè)破產(chǎn)法》和最高人民法院的工作部署。

2.緊密結(jié)合浙江法院市場化導(dǎo)向企業(yè)破產(chǎn)審判工作和管理人履職工作實(shí)際。編制第二批管理人名冊(cè)過程中，列入第一批管理人名冊(cè)的中介機(jī)構(gòu)管理人提交了履職報(bào)告，對(duì)規(guī)范管理人工作也提出了一些好的建議。在省高院推動(dòng)下，2012年6月，由浙江大學(xué)光華法學(xué)院主辦，省律師協(xié)會(huì)、省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)和省銀行業(yè)協(xié)會(huì)協(xié)辦，舉行了首屆“企業(yè)破產(chǎn)法與浙江實(shí)踐論壇”，論壇設(shè)管理人工作專題，對(duì)《企業(yè)破產(chǎn)法》實(shí)施以來管理人履職工作的相關(guān)問題進(jìn)行了深入的研討。省高院民二庭、司法鑒定處還推動(dòng)寧波中院、湖州中院、天臺(tái)法院和建德法院就通過隨機(jī)和競爭方式產(chǎn)生管理人，建立管理人報(bào)酬保障資金、援助資金和企業(yè)破產(chǎn)案件簡易審中管理人制度的適用等相關(guān)內(nèi)容開展了試點(diǎn)。[1][1]針對(duì)實(shí)踐中存在的一些問題，經(jīng)省高院司法鑒定處、民二庭和監(jiān)察室會(huì)商并報(bào)經(jīng)院領(lǐng)導(dǎo)同意，省高院于2012年4月印發(fā)了《關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范破產(chǎn)案件管理人指定工作的通知》（浙高法〔2012〕80號(hào)），對(duì)在管理人指定工作中存在的問題，從指定方式、臨時(shí)管理人的設(shè)置等方面提出了規(guī)范要求?！豆芾砣艘庖姟吩谄鸩葜袕V泛征求了各方面的意見，其中涉及擴(kuò)大適用競爭方式指定管理人、臨時(shí)管理人、聯(lián)合管理人、簡易清算組、強(qiáng)化債權(quán)人會(huì)議對(duì)確定管理人報(bào)酬的監(jiān)督等內(nèi)容就直接是對(duì)實(shí)踐中做法的提煉。

3.體現(xiàn)“激勵(lì)與約束相結(jié)合”的管理人動(dòng)態(tài)管理價(jià)值取向。管理人勤勉盡責(zé)，忠實(shí)執(zhí)行職務(wù)，對(duì)順利推進(jìn)企業(yè)破產(chǎn)案件的審理，發(fā)揮了重要作用。審判實(shí)踐中，要重視管理人的作用，尊重管理人的辛勤勞動(dòng)，保障管理人依法履職。建立管理人動(dòng)態(tài)管理制度的意旨，主要在于激發(fā)、鼓勵(lì)管理人履職的積極性。另一方面，管理人履職行為是收取報(bào)酬的，不同于政府、法院提供的公共服務(wù)?？傮w上說，我省法院的管理人隊(duì)伍還處于初創(chuàng)、培育初期，履職能力和水平也有待于提高。履職過程中可能出現(xiàn)的道德風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)也應(yīng)該通過建立動(dòng)態(tài)管理制度和強(qiáng)化監(jiān)督加以防范和規(guī)制。起草《管理人意見》，應(yīng)該體現(xiàn)“激勵(lì)與約束相結(jié)合”的管理人動(dòng)態(tài)管理價(jià)值取向?！豆芾砣艘庖姟吩诮⑹〖?jí)管理人履職資料庫、擴(kuò)大競爭方式指定管理人的適用、建立管理人報(bào)酬援助資金和保障資金以及期待權(quán)轉(zhuǎn)讓等方面的內(nèi)容側(cè)重體現(xiàn)了對(duì)管理人激勵(lì)的意旨，但更多內(nèi)容（如管理人提交履職報(bào)告的要求、法院對(duì)管理人個(gè)案履職情況的評(píng)價(jià)、強(qiáng)化債權(quán)人會(huì)議對(duì)管理人工作的監(jiān)督及重整案件中管理人報(bào)酬確定的特殊情形等）則同時(shí)體現(xiàn)了“激勵(lì)與約束相結(jié)合”的要求?！豆芾砣艘庖姟芬笤谌嗣穹ㄔ汉拖嚓P(guān)行業(yè)協(xié)會(huì)網(wǎng)站或其他媒體上公布涉及管理人動(dòng)態(tài)管理的規(guī)范性文件和指定管理人等事項(xiàng)，通過增加管理人動(dòng)態(tài)管理和管理人履職的透明度，有助于個(gè)人和機(jī)構(gòu)管理人相互之間正常監(jiān)督。

4.落實(shí)廉潔司法、陽光司法的要求?！镀髽I(yè)破產(chǎn)法》形成了人民法院、債權(quán)人和管理人相互之間的監(jiān)督格局，這對(duì)保障廉潔司法有積極意義。實(shí)踐中，仍然要結(jié)合企業(yè)破產(chǎn)案件的特點(diǎn)，切實(shí)落實(shí)廉潔司法的要求，除了落實(shí)《企業(yè)破產(chǎn)法》和司法解釋關(guān)于在管理人編制、指定工作中的監(jiān)察職能外，《管理人意見》還在管理人報(bào)酬的確定、支付方面引入了監(jiān)察監(jiān)督?！豆芾砣艘庖姟吩谏婕胺ㄔ簝?nèi)部一些具體工作職能分工中，體現(xiàn)了上下級(jí)法院之間的監(jiān)督要求。

三、《管理人意見》重要條文的理解

《管理人意見》》主要明確了四個(gè)方面的內(nèi)容，一是管理人名冊(cè)編制的相關(guān)內(nèi)容（第一條）；二是管理人動(dòng)態(tài)管理的相關(guān)內(nèi)容（第二條至第六條），三是具體企業(yè)破產(chǎn)案件中管理人指定、更換和對(duì)管理人履職監(jiān)督的相關(guān)內(nèi)容（第七條至第十七條），四是管理人報(bào)酬確定的相關(guān)內(nèi)容（第十八條至第二十二條）。

（一）關(guān)于管理人名冊(cè)的編制（第一條）

鑒于《企業(yè)破產(chǎn)法》和司法解釋規(guī)定可以在律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所之外的破產(chǎn)清算事務(wù)所等其他社會(huì)中介機(jī)構(gòu)中編制管理人名冊(cè)，而這項(xiàng)工作在我省尚未開展，為此，專列一款為開展此項(xiàng)工作留下空間。

（二）管理人動(dòng)態(tài)管理的相關(guān)內(nèi)容（第二條至第六條）

管理人動(dòng)態(tài)管理需要理順法院內(nèi)部協(xié)調(diào)機(jī)制和外部與行業(yè)協(xié)會(huì)建立工作會(huì)商機(jī)制兩方面的關(guān)系，為此，《管理人意見》第二條就管理人動(dòng)態(tài)管理機(jī)制提出了原則要求，即：（1）明確人民法院內(nèi)部管理人動(dòng)態(tài)管理機(jī)制的職責(zé)分工：省高級(jí)人民法院司法鑒定處商本院民事審判第二庭等部門指導(dǎo)、監(jiān)督和負(fù)責(zé)管理人動(dòng)態(tài)管理的相關(guān)工作；省高級(jí)人民法院民事審判第二庭指導(dǎo)、監(jiān)督和協(xié)調(diào)下級(jí)法院審理企業(yè)破產(chǎn)案件中涉及管理人工作的相關(guān)問題；省高級(jí)人民法院監(jiān)察室負(fù)責(zé)實(shí)施管理人制度中涉及人民法院廉政建設(shè)的相關(guān)工作。各中級(jí)人民法院司法鑒定處商本院商事審判業(yè)務(wù)庭等部門指導(dǎo)、監(jiān)督和負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)管理人的動(dòng)態(tài)管理工作，依法辦理指定管理人等相關(guān)工作。（2）省高級(jí)人民法院相關(guān)部門與省律師協(xié)會(huì)、省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)行業(yè)協(xié)會(huì)建立管理人動(dòng)態(tài)管理工作的會(huì)商機(jī)制。

最高人民法院明確提出了建立管理人評(píng)價(jià)檔案，探索對(duì)管理人分級(jí)管理的要求。為此，《管理人意見》以建立管理人履職資料庫[2][2]為抓手，落實(shí)最高人民法院的要求。第三條明確分級(jí)建立管理人履職資料庫；第四條明確將個(gè)案中債權(quán)人會(huì)議和人民法院對(duì)管理人履職情況的評(píng)價(jià)留存管理人履職資料庫；第五條要求管理人每年必須提交《履職報(bào)告》；第六條對(duì)管理人業(yè)務(wù)培訓(xùn)的問題提出了原則意見。一般說來，列入管理人名冊(cè)的都是業(yè)績比較好的中介機(jī)構(gòu)及其執(zhí)業(yè)人員，建立管理人動(dòng)態(tài)管理機(jī)制，也起到了間接規(guī)范律師事務(wù)所和會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)活動(dòng)的作用，有利于推進(jìn)法院與律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等社會(huì)中介機(jī)構(gòu)工作的良性互動(dòng)。

管理人名冊(cè)的動(dòng)態(tài)調(diào)整，也是管理人動(dòng)態(tài)管理工作的應(yīng)有之義，為此，《管理人意見》第三條專列一款明確：“省高級(jí)人民法院以管理人履職資料庫為重要依據(jù)，結(jié)合管理人的履職情況，逐步建立管理人名冊(cè)和省級(jí)履職資料庫的動(dòng)態(tài)調(diào)整機(jī)制”，這有助于真正實(shí)現(xiàn)對(duì)管理人的獎(jiǎng)優(yōu)罰劣。具體操作細(xì)則有待于在實(shí)踐中推進(jìn)。

（三）管理人指定、更換和對(duì)管理人履職監(jiān)督的相關(guān)內(nèi)容（第七條至第十七條）

管理人指定工作是管理人制度的核心內(nèi)容。這方面，首先要符合《企業(yè)破產(chǎn)法》和司法解釋的規(guī)定；其次，要有利于培育管理人市場、調(diào)動(dòng)管理人工作的積極性；還要有利于切實(shí)防止管理人指定中的利益輸送和其他司法不廉行為。為此，《管理人意見》主要明確了以下內(nèi)容：

1．關(guān)于管理人形式（第七條）。為適應(yīng)市場化導(dǎo)向企業(yè)破產(chǎn)審判工作的開展，同時(shí)為防止社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人管理人規(guī)避管理人指定的程序而借助權(quán)力因素進(jìn)入清算組，《管理人意見》第七條明確除第十四條規(guī)制的簡易清算組外，企業(yè)破產(chǎn)案件管理人原則上應(yīng)由列入名冊(cè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)和個(gè)人管理人擔(dān)任。依法且確有必要指定清算組為管理人的，清算組中的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)必須是中級(jí)人民法院轄區(qū)管理人名冊(cè)的現(xiàn)行在冊(cè)機(jī)構(gòu)，且應(yīng)按照與指定社會(huì)中介機(jī)構(gòu)相同的程序產(chǎn)生才能作為清算組的成員。

2．關(guān)于管理人指定（第八條至第十四條）。（1）《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定了隨機(jī)、競爭和接受推薦三種管理人指定方式，一般案件適用隨機(jī)方式，全國范圍內(nèi)的重大案件適用競爭方式，而接受推薦方式限于金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)。隨機(jī)方式有較公平的程序規(guī)則，但通過隨機(jī)方式產(chǎn)生的管理人可能不適應(yīng)特定疑難復(fù)雜案件的需要，從目前來看，完全隨機(jī)地指定管理人也并不利于破產(chǎn)案件妥善處理和管理人隊(duì)伍的發(fā)展壯大[3][3]；競爭方式能夠確保程序公正和對(duì)疑難復(fù)雜案件執(zhí)業(yè)能力的雙重要求，而任意擴(kuò)大接受推薦方式，可能產(chǎn)生利益輸送以及其他影響司法廉潔的問題。為此，《管理人意見》第八條、第九條、第十一條和第十三條明確將接受推薦方式指定管理人嚴(yán)格限定于《企業(yè)破產(chǎn)法》規(guī)定的情形；適當(dāng)擴(kuò)大了《企業(yè)破產(chǎn)法》和司法解釋關(guān)于競爭方式的適用條件，即基層法院管轄的在當(dāng)?shù)赜兄卮笥绊懙钠髽I(yè)破產(chǎn)案件采用競爭方式產(chǎn)生管理人，而一般破產(chǎn)案件則采用輪候、抽簽、搖號(hào)等隨機(jī)方式產(chǎn)生管理人。（2）按照省高院進(jìn)一步下調(diào)民商事案件級(jí)別管轄的工作部署，今后，中級(jí)法院管轄的企業(yè)破產(chǎn)案件也應(yīng)當(dāng)限于重大疑難案件，而基層法院除了管轄一般企業(yè)破產(chǎn)案件外，也可以依法管轄在當(dāng)?shù)赜杏绊懙囊呻y復(fù)雜企業(yè)破產(chǎn)案件。為此，《管理人意見》第八條明確中級(jí)法院管轄的企業(yè)破產(chǎn)案件都適用競爭方式指定管理人，基層法院審理的企業(yè)破產(chǎn)案件，則區(qū)別情況分別通過隨機(jī)和競爭方式指定管理人。（3）鑒于由中級(jí)法院負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)管理人的動(dòng)態(tài)管理工作的實(shí)際情況，同時(shí)也便于中級(jí)法院對(duì)下指導(dǎo)和監(jiān)督，《管理人意見》第八條等明確由中級(jí)法院統(tǒng)一管理轄區(qū)內(nèi)兩級(jí)法院管理人指定工作。基層法院可以通過提出建議、參加評(píng)審委員會(huì)等形式參與相關(guān)工作。（4）為有利于培育本地管理人及便利管理人的使用，《管理人意見》第八條和第十條明確一般企業(yè)破產(chǎn)案件應(yīng)當(dāng)在中級(jí)法院轄區(qū)管理人名冊(cè)中指定管理人；競爭方式指定管理人，為體現(xiàn)對(duì)優(yōu)質(zhì)管理人的激勵(lì)作用，在省級(jí)管理人履職資料庫建立后，應(yīng)在省級(jí)管理人履職資料庫挑選參加競爭的轄區(qū)外社會(huì)中介機(jī)構(gòu)。（5）實(shí)踐中，一些危困企業(yè)在進(jìn)入破產(chǎn)程序前由政府主導(dǎo)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)處置（包括對(duì)部分債務(wù)糾紛案件由法院進(jìn)行集中管轄），或由債權(quán)人和債務(wù)人開展庭外和解的談判，有的還成立了清算組或類似機(jī)構(gòu)，也有的風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)需要及時(shí)進(jìn)入企業(yè)破產(chǎn)程序，而此時(shí)尚來不及按照《企業(yè)破產(chǎn)法》第十三條的規(guī)定指定管理人。為有利于此類案件政府主導(dǎo)的風(fēng)險(xiǎn)處置工作、庭外和解談判和破產(chǎn)程序的協(xié)調(diào)和對(duì)接，有利于危困企業(yè)依法及時(shí)進(jìn)入破產(chǎn)程序，同時(shí)也避免可能出現(xiàn)的利益輸送和影響司法廉潔的行為，《管理人意見》借鑒國際成熟經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合實(shí)踐中的做法，在第十一條明確可由清算組作為臨時(shí)管理人，同時(shí)對(duì)臨時(shí)管理人的職責(zé)范圍做了限定，還明確人民法院應(yīng)結(jié)合清算組的臨時(shí)履職情況決定啟動(dòng)管理人的指定工作，或?qū)⑹欠裼汕逅憬M正式履行管理人職責(zé)的議案提請(qǐng)第一次債權(quán)人會(huì)議表決。通過債權(quán)人意志的介入，確保此類清算組履行管理人職責(zé)的正當(dāng)性。實(shí)踐中存在個(gè)別社會(huì)中介機(jī)構(gòu)在破產(chǎn)程序前介入債務(wù)人企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)處置和庭外和解談判中存在有違職業(yè)操守的行為，此類社會(huì)中介機(jī)構(gòu)不宜繼續(xù)履職，為此，《管理人意見》第十一條提出了約束性的意見，人民法院應(yīng)及時(shí)停止其履職活動(dòng)。（6）《管理人意見》第十四條對(duì)簡易清算組承擔(dān)管理人職責(zé)的相關(guān)問題作了明確。該項(xiàng)內(nèi)容是為了適應(yīng)小微企業(yè)破產(chǎn)案件簡易審理的實(shí)際需要。簡易清算組不產(chǎn)生從破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)中撥付的管理人報(bào)酬，所以不受《企業(yè)破產(chǎn)法》及其司法解釋關(guān)于管理人指定和報(bào)酬規(guī)定的約束。此類“免費(fèi)”管理人的設(shè)置，符合債權(quán)人意思自治的理念和《企業(yè)破產(chǎn)法》的“債權(quán)人利益最大化”的要求，有效地減少了清算費(fèi)用，提高了工作效率，符合企業(yè)破產(chǎn)案件簡易審的要求。（7）為發(fā)揮中介機(jī)構(gòu)的綜合優(yōu)勢，便于管理人經(jīng)驗(yàn)的傳承和培育本地管理人市場，推進(jìn)企業(yè)破產(chǎn)案件的簡易審理，《管理人意見》第十三條對(duì)聯(lián)合管理人的問題作了明確，新編入管理人名冊(cè)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)第一次申請(qǐng)參加隨機(jī)方式產(chǎn)生管理人的挑選或競爭方式產(chǎn)生管理人的競爭，受理企業(yè)破產(chǎn)申請(qǐng)的人民法院可以要求其與已列入管理人名冊(cè)并有管理人執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)的社會(huì)中介機(jī)構(gòu)聯(lián)合接受挑選或參與競爭。

3．《管理人意見》第十五條、第十六條和第十七條對(duì)破產(chǎn)程序中更換管理人、管理人的回避和重新指定管理人以及人民法院對(duì)管理人履職的指導(dǎo)、監(jiān)督等問題結(jié)合實(shí)際提出了原則意見，并要求管理人結(jié)合行業(yè)協(xié)會(huì)制定的管理人工作指引規(guī)范，制定履職的規(guī)范要求和具體企業(yè)破產(chǎn)案件中的相關(guān)制度。

（四）管理人報(bào)酬確定（第十八條至第二十二條）

最高人民法院《關(guān)于審理企業(yè)破產(chǎn)案件確定管理人報(bào)酬的規(guī)定》對(duì)管理人報(bào)酬的相關(guān)問題作了規(guī)定。實(shí)踐中存在的問題是：（1）一些疑難復(fù)雜企業(yè)破產(chǎn)案件，在維穩(wěn)和風(fēng)險(xiǎn)處置問題上耗費(fèi)了大量資源；一些經(jīng)驗(yàn)不足的管理人需要法院進(jìn)行非常具體繁復(fù)的業(yè)務(wù)指導(dǎo)。在確定管理人報(bào)酬時(shí)，沒有充分考慮這些因素。個(gè)別案件在確定管理人報(bào)酬時(shí)，沒有體現(xiàn)“債權(quán)人利益最大化”。（2）一些企業(yè)破產(chǎn)重整案件，管理人對(duì)債權(quán)登記、清產(chǎn)核資等事務(wù)的工作不得力，卻熱衷于參與重整程序的談判。（3）在重整程序中，管理人是否接管債務(wù)人的財(cái)產(chǎn)和營業(yè)、是否對(duì)引進(jìn)戰(zhàn)略投資者和制定重整計(jì)劃草案具有實(shí)質(zhì)性貢獻(xiàn)以及是否依法履行監(jiān)督重整計(jì)劃執(zhí)行的職責(zé)，都對(duì)管理人報(bào)酬的確定有很大影響，但在確定管理人報(bào)酬時(shí)，一些法院對(duì)這些因素考慮不周。（4）在無產(chǎn)可破案件中對(duì)管理人的引入缺乏激勵(lì)。（5）管理人報(bào)酬確定、支付的透明度不夠。

針對(duì)以上問題，《管理人意見》第十八條對(duì)確定管理人報(bào)酬提出原則意見，強(qiáng)化了內(nèi)部約束和外部債權(quán)人的監(jiān)督，強(qiáng)調(diào)應(yīng)充分尊重債權(quán)人會(huì)議的知情、監(jiān)督和表決權(quán)利。第十九條明確了企業(yè)破產(chǎn)重整案件中管理人報(bào)酬確定的特殊問題，強(qiáng)調(diào)管理人報(bào)酬應(yīng)據(jù)實(shí)合理確定和支付，是否管理債務(wù)人財(cái)產(chǎn)和營業(yè)等應(yīng)作為確定管理人報(bào)酬的重要因素。第二十條明確了金融資產(chǎn)管理公司、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)參加清算組工作的報(bào)酬確定問題。第二十一條結(jié)合最高人民法院的要求，對(duì)推進(jìn)無產(chǎn)可破案件管理人報(bào)酬的保障措施提出了意見，各中級(jí)法院按照最高人民法院的要求和省高院的部署，協(xié)調(diào)當(dāng)?shù)刎?cái)政部門成立管理人報(bào)酬保障資金，會(huì)商當(dāng)?shù)芈蓭焻f(xié)會(huì)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)建立管理人報(bào)酬援助資金。第二十二條屬于探索性的內(nèi)容，旨在對(duì)表面無產(chǎn)可破案件通過轉(zhuǎn)讓索賠權(quán)的方式，激勵(lì)管理人的工作。企業(yè)破產(chǎn)程序終結(jié)前，債務(wù)人財(cái)產(chǎn)不足以支付管理人報(bào)酬和管理人執(zhí)行職務(wù)費(fèi)用的，經(jīng)債權(quán)人會(huì)議確認(rèn)，可以將債權(quán)人對(duì)債務(wù)人未知財(cái)產(chǎn)的追索權(quán)以及對(duì)公司股東、董事、實(shí)際控制人等相關(guān)責(zé)任人的民事請(qǐng)求權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)讓給管理人，以折抵應(yīng)予支付的管理人報(bào)酬和管理人執(zhí)行職務(wù)費(fèi)用。

四、貫徹落實(shí)《管理人意見》的相關(guān)工作部署

根據(jù)《管理人意見》第二條的要求，省高院建立了與省律師協(xié)會(huì)、省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)的會(huì)商機(jī)制。根據(jù)第一次會(huì)商達(dá)成的共識(shí)，省高院擬于4月下旬召開“企業(yè)破產(chǎn)審判與管理人工作新聞發(fā)布會(huì)”（暫定名）；5月下旬舉辦全省管理人業(yè)務(wù)培訓(xùn)班；還將推動(dòng)、支持以企業(yè)破產(chǎn)案件簡易審理為研討主題的第二屆“企業(yè)破產(chǎn)法與浙江實(shí)踐”論壇在7月或8月份舉辦。會(huì)商中還對(duì)建立省級(jí)管理人履職資料庫、建議省律師協(xié)會(huì)和省注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)起草制定管理人執(zhí)業(yè)自律規(guī)范、加大企業(yè)破產(chǎn)保護(hù)文化宣傳等問題達(dá)成了共識(shí)。3月13日，省高院司法鑒定處、民二庭聯(lián)合下發(fā)了《關(guān)于貫徹落實(shí)<浙江省高級(jí)人民法院關(guān)于規(guī)范企業(yè)破產(chǎn)案件管理人工作若干問題的意見>若干事項(xiàng)的通知》（浙高法鑒〔2013〕4號(hào)），對(duì)建立各中級(jí)法院轄區(qū)內(nèi)管理人履職資料庫，制定隨機(jī)方式、競爭方式確定管理人工作規(guī)程，會(huì)商當(dāng)?shù)芈蓭焻f(xié)會(huì)、注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)建立管理人報(bào)酬援助資金等事項(xiàng)提出了明確的要求，各項(xiàng)工作正在積極有序推進(jìn)之中。